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走私和反走私:贸易保护的副产品

贸易保护还有一个非常头痛的副产品:走私和反走私。贸易保护的程度越高,走私的利润越大,铤而走险犯法走私的人越多,政府反走私的任务越重,投入的资源也越多。据新华社报道,中国海关总署7月22日公布了2002年上半年海关打击走私的新战果,1至6月海关查获走私案件5322起,案值26亿元。2002年是我国加入世贸组织的第一年,走私活动也出现了一些新特点,特别是价格瞒骗大幅增加。另外,行邮渠道走私也呈现出上升态势。上半年查获行李渠道走私案件104起,增长55%,查获邮递渠道走私案件17起,增长1.9倍。

2002年以来重、特大走私犯罪案件数量上升,上半年海关立案侦办案值在1000万元以上的重大案件有56起,其中犯罪行为发生在2002年的案件26起,增长53%。而立案侦办案值亿元以上特大案件3起,其中发生在2002年的现案2起。

厦门远华特大走私案

厦门远华特大走私案是中国1949年以来查处的最大的一起经济犯罪案件。走私集团走私的商品包括成品油、植物油、香烟、汽车、化工原料、纺织原料、通信设备、电器、西药原料等数十种,案值高达人民币530亿元,偷逃税款人民币300亿元。涉案金额之大、人员之多,案情之复杂,经济犯罪和腐败问题之严重,触目惊心。这起惊天大案是由厦门远华集团董事长赖昌星策划和操纵的。

1991年4月,赖昌星以虚假身份资料非法取得香港居民身份,并在香港注册了远华国际有限公司。1994年初,赖昌星以港商的身份在厦门成立了厦门远华电子有限公司,之后又组织成立了厦门远华集团有限公司。这期间,为进行大规模的集团化走私,赖昌星拉来了几乎所有的家族成员,进行走私集团的组织建设,打造家族式走私团伙。赖氏家族中的成年人大都成为赖昌星走私集团的重要成员。

赖昌星走私集团以合作的名义,通过各种方式,先后利用厦门多家企业的进出口权进行走私。福建九州集团股份有限公司就是赖昌星走私集团的一个重要伙伴。由于福建九州集团股份有限公司有进出口权,同时又有一个海关批准的保税手册,赖昌星走私集团就利用九州公司的手册进行大量的走私。远华集团负责进货、买家和卖家,九州公司只替他们报关、仓储,收取手续费。九州公司从1994至1997年每年从中获得两三百万的利润。1996至1998年间,赖昌星走私集团与九州集团公司共同走私香烟26航次,货值22.2亿元,偷逃税款人民币16.5亿元。

  厦门东方发展公司是赖昌星走私集团的另一个重要伙伴。东方公司与远华集团共同走私了多种商品,其中仅成品油走私案值即达4.26亿元,偷逃税款人民币近一亿元。
  厦门开元外贸集团有限公司自1997年5月到1998年6月和远华集团共同走私进口植物油26万多吨,案值18亿多元,偷逃税款人民币12亿多元。

包括上述三家公司在内,赖昌星共网罗了厦门十几家大型企业共同走私。

赖昌星走私集团精心设计了多种走私手法,假转口是其常用的一种。这种手法被大量用在香烟走私过程中,仅从1996年后,赖昌星走私集团用假转口等方式走私进口的香烟就高达300多万箱。

赖昌星走私集团的第二种走私手法是伪报品名。在汽车走私过程中,这种手法表现得最为明显。仅从1997年2月至12月间,赖昌星走私犯罪集团将走私汽车伪报成低税值的化工原料等品名,先后分29个航次走私各种系列汽车共计3588辆,案值人民币15.7亿元,偷逃税款人民币9亿元。

走私犯罪分子往往会拿出一部分所得来贿赂政府官员。经查,厦门海关从关长、局长到关键岗位人员160多人均被赖昌星走私集团买通,占海关总人数的13%。不单单是海关,包括联检部门、港务部门的外代、船代和港监,打通了一条龙的整条灰色通道。除厦门海关外,赖昌星走私集团还买通了一批党政机关、行政执法机关、司法机关、口岸部门、经济管理部门和金融单位的工作人员。其中厅局级以上领导干部20多人,形成了为走私犯罪活动提供保护的巨大关系网。

1996年以来,赖昌星走私集团用直接闯关的方法共走私进口成品油450多万吨,是整个厦门关区同时期正常报关进口量的一倍多。整个厦门关区的走私活动基本被赖昌星走私集团垄断。

通过走私,赖昌星在短短几年时间内聚敛了巨额财富。为使这些黑钱合法化,赖昌星通过晋江的地下钱庄进行洗钱。他们把大量的人民币现金送到晋江的地下钱庄,地下钱庄收到赖昌星的黑钱以后,就会通过香港或者境外的客户,按照当时黑市的汇价支付给赖昌星在香港的公司相应的美元或者港币。通过地下钱庄汇到境外的走私黑钱,一部分支付货款,其余的大量购置地产,并进行其它投资。

其他走私案例及其特征

案例1:2002年3月份,广州海关查获6000吨不锈钢走私大案,涉案价值1亿多元,偷逃税款1600万元。2002年1至6月广州海关共查获走私成品油案件141起,查获成品油2733吨,案值673万元,查扣油船135艘。6月29日至7月4日,番禺海关海上缉私队连续查获8艘走私油船,其中7月4日查获一福建籍货船涉嫌走私红油209吨,偷逃税款10多万元,这是广州海关2002年以来查获的最大宗成品油走私案。

案例2:2002年3月20日,汕头海关从来往香港的客轮"南湖号"上查获价值2400万元人民币的药品、电脑及配件、家用电器、汽车配件等三十多个品种的走私物品,这是中国海关近年来在客运渠道查获的最大团伙走私大案。据汕头海关官员介绍,由于海关大大提高货运渠道查验的开箱率,走私分子从货运渠道转向客运渠道,成为走私的新动向。

案例3:深圳市中级法院2002年4月14日的一份刑事判决书认定,香港人麦锦洪在深圳投资设厂,从事来料加工装配鞋材。自1999年1月至2002年2月1日,免税进口生产化学用原料1681吨。但该厂并未进行来料加工,进口原料被"飞料"走私,案值2538万元,偷逃税款728万元。据侦破此案的深圳海关走私犯罪侦查局介绍,加工贸易走私占全国海关查获走私总额的53%,已经成为我国第一大走私方式。

案例4:2002年7月10日,大连海关在周水子国际机场旅检现场查获一名香港出境旅客巨额走私外币,共计50万美元。6月19日,广东黄埔海关走私犯罪侦查局侦破走私集团利用挂澳门―广东两地车牌的车辆,通过旅检渠道走私巨额手表案,案值人民币3.05亿元,偷逃税款1.2亿多元。据黄埔海关官员介绍,电脑散件、手机等高税率商品和外币走私有在旅检渠道寻找“突破口”的迹象。

案例5:2002年7月14日至17日,深圳蛇口海关连续查获一公司涉嫌走私香烟12个集装箱,共计56.46万条,市值约4600万元。6月4日至7日,杭州海关在浙江南部海域连续查获三起特大香烟走私案,共查获走私香烟4500箱,案值近2000万元,这是去年以来全国海关查获的最大海上香烟走私案。7月11日,一条装有1400箱“555”香烟、案值约700万元的专营走私橄榄船在海门海关905艇的押解下徐徐靠岸,这是杭州关区首次查获的航速快于缉私艇的高速专营走私橄榄船。

案例6:2002年7月来南宁海关开展的"灭蚁"缉私专项斗争捷报频传,共查获走私案件142件,案值980多万元,抓获走私分子99人,捣毁走私窝点8个。查获走私的香烟1163件等各类走私物品,查扣走私船只32艘、机动车30辆。小批量、多批次、案值小、案数多的“蚂蚁搬家”式的走私近来如一股突发涌流在沿海地区肆虐。

资料来源:
新华网(http://news.xinhuanet.com);
人民日报网络版(www.peopledaily.com.cn)
海韵,《厦门远华大案:查缉赖昌星走私犯罪集团纪实》,中国海关出版社,2001年4月

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